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作为财务人员,银行定期存款等收付款须准确

发布者:佛山麦田圈企业管理有限公司    日期:2019-11-20 18:05:04

相关图章

财务出纳工作人员所管的图章务必妥当存放,严格执行要求主要用途应用。颁发银行汇票的各种各样图章,不可所有交给财务出纳一人存放。


一般而言,企业财务专用章由会计主管存放。针对空白页收条和空白支票务必严格要求,所设登记簿备案,用心申请办理领料销户办理手续。


登记做账

登记做账


银行定期收付款结转

严格执行金融机构《支付结算办法》的各项规定,依照审批准确无误的收益与支出凭证开展核查,申请办理银行定期存款的收付款。


登记做账

依据早已申请办理结束的支付款凭据,分笔序时备案现钱和银行定期存款日记账,并结出账户余额。


银行定期存款的账面净值立即与银行定期存款银行对账单核查,确保账证、账账、账实相符合。


常常与金融机构传送来的银行对账单开展核查,月底要定编银行定期存款余额调节表,使账面净值与银行对账单上账户余额调整相符合。


对未达应收款,要立即查寻,要随时随地把握银行定期存款账户余额,禁止颁发空白支票。


登记做账

登记做账


核查收益凭据

用心核查渠道销售的相关凭据,严格执行购销合同和金融机构清算规章制度,立即申请办理市场销售账款的清算,催款市场销售应收款。


产生市场销售纠纷案件,应收款被拒付时,要通告相关部门妥善处理。


存放现金和商业票据

对现钱和各种各样商业票据,要保证其安全性和完整无缺。库存现金不能超过金融机构核定的额度,超出一部分要立即存进金融机构。


不可以“白条支付”充抵现钱,更不可随意侵吞现钱,假如发觉库存现金有紧缺或结余,应查清缘故,依据状况各自解决。


不可私底下拿走或补充现钱,现钱若有紧缺,因本身缘故导致的,要负承担责任。针对企业保险柜密码、银行开户账户及提款登陆密码等,不可泄漏,更不可以随意转送别人。


现钱结转

严格执行相关法律法规现金管理制度的要求,依据核查工作人员审批电子签名的支付款凭据开展核查,申请办理账款收付款。




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